Компании, внедряющие у себя комплаенс-системы, достаточно часто возлагают исполнение функции комплаенс на юридические подразделения.
Между тем, ряд особенностей, присущих комплаенсу, выводят его за рамки исключительно правовой практики и позволяют рассматривать как сложный процесс, сочетающий правовые, этические и технологические компоненты. Отличительные особенности процедур комплаенса можно сформулировать следующим образом.
Комплаенс является систематическим процессом
Комплаенс представляет собой динамическую конструкцию, процесс, состоящий из последовательных этапов. Комплаенс – систематический, то есть постоянный мониторинг рисков и принятие мер по предупреждению ущерба, которым чреваты риски. Работающая функция комплаенс – это повседневная деятельность организации по минимизации рисков за счет соблюдения определённых правовых и этических норм.
Комплаенс – независимая функция
Принятые стандарты комплаенса, зафиксированные в нормативных документах, определяют его как отдельную и независимую функцию. Таким образом, комплаенс не является одним из направлений работы юридического или кадрового отделов компании. Он также не является разновидностью аудиторской практики. В область ответственности комплаенс-функции попадают такие категории как «риски урона репутации», «кодекс поведения» и «стандарты хорошей практики», которые не могут быть отнесены, например, к исключительно юридической или кадровой практике.
Структура комплаенса определяется объектом регулирования
Структура комплаенс-функции зависит от объекта регулирования. Объектные комплаенс-системы для кредитной организации или, допустим, ИТ-компании строятся с использованием различных правовых норм, стандартов и технологий.
Комплаенс связан с этикой
Комплаенс-процедуры основаны не только на правовом, но и на этическом регулировании. Результаты аналитические исследований свидетельствуют: чем выше моральные и этические стандарты, культивируемые в компании, тем меньше риски нарушения законодательства, материального и репутационного ущерба.
Комплаенс неотделим от постоянного обучения и мониторинга
Одной из обязанностей комплаенс-подразделений в компаниях является ознакомление сотрудников с сутью комплаенс-программ и обучение правильным практикам в ситуациях, связанных с этичным поведением, конфликтами интересов, благотворительной деятельностью, организацией представительских расходов.
Сфера комплаенса постоянно расширяется за счёт включения новых рисков
Комплаенс-системы относятся к числу открытых систем, их структура постоянно дополняется новыми направлениями, обусловленным расширением сферы рисков, чреватых потерями для компаний. Примером вредоносных практик, недавно включённых в сферу рискованных, могут служить использование недобровольного труда и недостаточный контроль рисков сексуальных домогательств. Учёт новых рисков требует непрерывного развития и модификации процедур комплаенса.
Нормы комплаенса носят экстерриториальный характер
Закон США от 19 декабря 1977 г. № 95-213 «О коррупционных практиках за рубежом» (Foreign corrupt practices act) и Закон Великобритании «О взяточничестве» (гл. 23 Парламентского акта от 8 апреля 2010 г.) (United Kingdom Bribery Act), носят экстерриториальный характер, обязывая все международные организации противодействовать коррупции. Таким образом, действие закона, требующего внедрения антикоррупционного комплаенса, распространяется за пределы юрисдикции, принявшей правовую норму.
